Au cours de mes récentes chroniques, j'ai fait référence à la documentation requise lors d'une demande pour une marge de crédit d'exploitation et pour le financement à long terme. Certains m'ont fait part que les documents requis apparaissent exigeants à compléter surtout lorsqu'il s'agit de demandes de montants peu élevés. J'aimerais préciser qu'un plan d'affaires avec prévisions budgétaires n'est pas toujours nécessaire pour des marges de crédit d'exploitation dont le montant est inférieur à 50 000$ et que la garantie principale sera le cautionnement du propriétaire. Il faudra alors en discuter avec votre directeur de comptes pour vérifier ses exigences. Il faut toutefois se rappeller que tous ces documents sont aussi utiles à l'entrepreneur qu'à son institution financière lui servant alors d'objectifs à atteindre, de point de repére.

Quotités de financement

Il s'agit du pourcentage de financement généralement considéré comme acceptable par une institution financière pour permettre à l'entreprise de compléter l'acquisition d'un bien meuble ou immeuble, le tout pouvant varier d'une institution à l'autre. Ce pourcentage est déterminé en fonction du prix payé ou d'une juste valeur marchande.

Immeubles

Le financement peut varier selon le type d'immeuble. Par exemple, la quotité sera différente selon qu'il s'agisse de :

• Édifices à bureaux
  50 à 65%
• Bars, restaurants, hôtels, motels
  0 à 50%
• Stations-services, dépanneurs
  25 à 50 %
• Entrepôts de petite surface
  50 à 65%
• Entreprôts de grande surface
  40 à 50%
• Centres commerciaux
  50 à 65%
• Bureaux de professionnels
  60 à 75%
• Résidences de personnes âgées
  60 à 75%

Autres biens meubles

• Équipements destinés à la production
  50 à 75%
• Machinerie/Matériel roulant lourd
  50 à 75%
• Matériel roulant léger
  75 à 100%
• Ameublement
  50 à 75%

Toutefois, ces quotités peuvent être supérieurs si le financement est consenti sous l'égide de la Loi sur le financement des petites entreprises canadiennes (LFPEC). Pour ce faire l'entreprise doit être admissible à ce programme.

En effet, pour un montant maximal de 250 000$, il est possible de financer des biens meubles et immeubles jusqu'à 90% du coût d'acquisition. Par contre, il faudra débourser 2 % de droits. Certains critères doivent aussi être respectés (ex. chiffres d'affaires inférieur à 5 M$, etc.)

Ainsi, avant de faire l'acquisition de biens meubles et immeubles, il est conseillé de s'informer des possibilités de financement à long terme afin d'obtenir les meilleures conditions et de ne pas affecter la structure financière de l'entreprise en procédent par l'entremise du fonds de roulement c'est-à-dire par votre marge de crédit d'exploitation ou en y réduisant votre encaisse.

Comme déjà mentionné, les quotités et conditions de financement sont souvent différentes d'une institution financière à l'autre et encore là, il est important de bien s'informer auprès de votre comptable ou votre directeur de comptes.

Marcel Champagne, M.B.A.
Directeur général
Centre financier aux entreprises
Caisse Desjardions
du Nord-Ouest Québec-Métro
Tél. (418) 380-2850